Documento personal y confidencial

JAC

THE JOSH ALBALLERO CO.

Estrategia, Impuestos y Crecimiento

Estrategia fiscal a 5 años

Trabajan duro.
Que su dinero trabaje
igual de duro.

Revisamos sus dos años. Ganan bien y pagan mucho, y aun así están más expuestos de lo que creen. No es su culpa: es lo que pasa cuando se trabaja y se reporta, pero nadie planea. Aquí está la historia completa, en dólares, y a cinco años.

Preparado para

Ender y Tania Rodriguez
Enders Quality Services LLC

De qué se trata

Estrategia fiscal y financiera

Su estratega

The Josh Alballero Co.

La historia, en corto

Trabajar y reportar, sin planear, es lo que mantiene atrás al que más trabaja.

La diferencia no es cuánto ganan. Es cuánto conservan.

Ustedes construyeron una empresa real que genera. Pero hasta hoy el ciclo ha sido el mismo: se trabaja, se factura, y a fin de año se reporta lo que salió. Nadie se sentó antes a diseñar cómo iba a salir. Eso produce dos dolores, y los dos vienen del mismo vacío.

Dolor 1

Pagan de más, cada año

Sin plan, pagan el impuesto completo. En un año fuerte eso fueron $75,719. Dinero que, bien dirigido, en gran parte se queda con ustedes.

Dolor 2

Están más expuestos de lo que parece

Varias cosas hoy están reportadas de una forma que, mirada de cerca, no se sostiene. Ya tuvieron un roce con el Comptroller: no es hipotético.

Los dos dolores tienen un solo arreglo: planeación y estrategia. No es pagar a otro que llene el mismo formulario; es diseñar el año antes de que pase, blindar lo que hay que blindar, y hacer que su dinero construya patrimonio en lugar de solo pasar por sus manos. Eso es lo que van a ver en las siguientes páginas, con números.

Lo que revisamos

Antes de proponer nada, miramos de verdad. Esto es lo que pasó por nuestras manos:

Sus declaraciones

Personal (1040) y del negocio (1120-S), 2024 y 2025, línea por línea.

El negocio por dentro

Ventas, costo de mano de obra, vehículos, distribuciones, bases y libros.

El registro del estado

Texas Comptroller: estatus de franquicia y de sales tax, y el historial público.

Lo bueno primero. Hay una empresa real, con ganancia real y estructura correcta (S-corp bien usada, sueldo razonable, bases altas). No partimos de cero: partimos de una base sólida sobre la que sí vale la pena construir.

Dolor 1: pagan de más

Esto es lo que cuesta "trabajar y reportar" sin diseñar el año. Su impuesto real, tal como salió:

Impuesto que pagaron en un año fuerte (2024)

$75,719

Sobre ingreso de $448,941

Impuesto 2025

$27,493

Más $64,154 de saldo sorpresa en 2024

Planeación aplicada hasta hoy

Nada dirigido a reducirlo

El punto no es que pagaron impuestos. Es que pagaron el impuesto completo, sin haber movido antes ninguna de las piezas legales que existen para bajarlo. Cada dólar que se fue de más, se fue para siempre. Lo que sigue es cuánto de eso se puede recuperar, año con año.

La estrategia, con ejemplos

No es magia ni zonas grises. Son movimientos legales, cada uno con su regla. Así se ve cada uno traducido a dólares, en un año representativo:

Movimiento	Qué hace	Ahorro al año
Retiro agresivo 401(k) + profit sharing + cash balance	Blindar hasta ~$150,000 al año de impuesto y convertirlo en patrimonio suyo, no del IRS.	~$45,000
HSA cuenta de salud	~$8,550 deducibles con triple ventaja fiscal (entra, crece y sale sin impuesto).	~$2,300
Convertir gasto personal en gasto de empresa accountable plan, Augusta rule, emplear a los hijos	Reembolsar oficina en casa, celular, millaje real; rentar su casa a la S-corp 14 días; pagar a los hijos por trabajo real.	~$12,000
Sales tax bien hecho exención por desastre + reembolso de compras	Dejar de pagar de más en materiales y recuperar lo sobrepagado hacia atrás.	~$10,000
Reducción total de impuesto, por año		~$60,000

Cómo leer esto. Cifras ilustrativas, modeladas con sus tasas reales (24% en 2025, 32% en un año fuerte como 2024) y sus propios números. El monto exacto se fija con sus datos, pero el orden de magnitud es este: hablamos de decenas de miles al año, no de centavos. Y el retiro, además de ahorrar impuesto, construye patrimonio que sigue siendo suyo.

La foto a 5 años

Un año se siente chico. Cinco años cuentan la verdad. Estos son los dos caminos, lado a lado:

Camino A: seguir igual

Trabajar y reportar. Pagar el impuesto completo cada año. Cero patrimonio construido por diseño. La exposición sigue abierta.

Camino B: con estrategia

Diseñar el año antes de que pase. Reducir el impuesto, construir retiro y blindar el riesgo, cada año, de forma compuesta.

Al cabo de…	Impuesto ahorrado (acum.)	Patrimonio de retiro (acum.)
Año 1	$60,000	$150,000
Año 2	$120,000	$310,000
Año 3	$180,000	$485,000
Año 4	$240,000	$675,000
Año 5	~$300,000	~$885,000

$300,000

Impuesto que el Camino A regala en 5 años

~$885,000

Patrimonio que el Camino B construye en 5 años

Léelo así: en cinco años, planear en vez de solo trabajar y reportar les deja del orden de $300,000 menos en impuesto y cerca de $885,000 de patrimonio construido que sigue siendo suyo. Eso es lo que está en juego. Cifras ilustrativas, se afinan con sus datos.

Dolor 2: si lo miran de cerca

Con la misma honestidad que el ahorro, hay que ver el otro lado. Hoy varias transacciones están reportadas de una forma que, ante una revisión, se reclasificaría. No es alarma: es lo que blindamos.

Si una revisión mirara de cerca…	Exposición estimada
Subcontratistas del 1099 tratados como empleados (payroll sobre $500K-$755K de mano de obra)	alta
Sales tax de trabajos comerciales facturados sin impuesto	media-alta
Vehículos de lujo al 100% sin política ni bitácora	media
Préstamo al accionista de $101,893 reclasificado como dividendo	media
Rango agregado que estamos cerrando	$80,000 a $200,000+

Por qué importa aquí y ahora. Ya tuvieron un encontrón con el Comptroller: para ustedes esto no es teoría. La buena noticia es que su cuenta sigue en buen estatus, así que hay tiempo. El mismo trabajo de fundación que dispara el ahorro cierra esta exposición. Un solo esfuerzo, los dos dolores resueltos.

El único arreglo

Primero la fundación, luego la estrategia. No se puede optimizar sobre libros que no cuadran. Este es el orden del trabajo.

Primero · Fundación

Arreglar los hábitos administrativos

Libros conciliados, proceso de 1099 y nómina, calendario de estimados, política de vehículos, clasificación correcta de sales tax. Aquí se cierra el Dolor 2.

Luego · Estrategia

Diseñar el año para que fluya

Retiro, HSA, conversión de gastos, comp y entidad, sales tax a favor. Aquí se ataca el Dolor 1, año con año.

Siempre · Acompañamiento

Su estratega, no su llenador de formularios

Nos sentamos antes de que pase el año, no después. Diseñamos, ajustamos y damos la cara.

Quién los va a acompañar

Josh Alballero

Su estratega · CSO + CFO

Más de 25 años como estratega fiscal y de negocios, asesorando empresas y familias en Estados Unidos y América Latina, en inglés y español. No soy el que llena un formulario una vez al año: entro como director de estrategia y de finanzas a la vez, tomando las decisiones reales mes a mes.

He fundado y vendido tres empresas de finanzas y negocios transfronterizos. Mi trabajo es que su empresa quede financieramente sólida y construida para durar: impuestos, márgenes, flujo y patrimonio, todo bajo un mismo techo.

CPA vs. estratega

Un CPA reporta lo que ya pasó. Yo diseño el año antes de que pase.

Bilingüe y binacional

EE.UU. y América Latina, en inglés y español, sin traductores.

"Un socio en la sala, tomando las decisiones reales, mes a mes."

The Josh Alballero Co. · Estrategia, Impuestos y Crecimiento

Lo que están pagando

El año 1 es donde se monta la estrategia (el trabajo grande). Del año 2 en adelante solo se mantiene, y el costo baja muchísimo.

Año 1 · elijan su punto de partida

Opción chica

Fundación

$9,000

año 1 · sin estrategia

Arreglo de la fundación: libros, 1099, estimados, vehículos, sales tax
Contabilidad y declaración del año
Sin estrategia fiscal: resultados chicos

Recomendado

Opción grande

Fundación + Estrategia

$19,000

año 1 · todo incluido

Todo lo de Fundación, más:
Estrategia fiscal completa (retiro agresivo, HSA, Augusta, hijos)
Contabilidad y asesoría del año
Sales tax: exención por desastre + refund review
Aquí se dispara el ahorro (~$60,000 al año)

¿Por qué el año 1 cuesta esto? Porque es donde se construye todo:

· Limpiar y conciliar 2 años de libros

· Montar el sistema de 1099 y nómina

· Diseñar e implementar los planes de retiro

· Accountable plan, Augusta, emplear a los hijos

· Sales tax: exención por desastre + reembolso

· Estimados, vehículos y declaraciones del año

No es llenar un formulario: es construir la máquina que ahorra ~$60,000 cada año.

Año 2 en adelante · mantenimiento

Contabilidad mensual $350/mes + declaración anual $1,200 = ~$5,400 al año (~$450 al mes, todo incluido). La estrategia ya quedó montada; solo se mantiene, y el ahorro sigue llegando cada año.

Y todo esto es deducible. El honorario es un gasto ordinario del negocio (IRC §162). Al deducirlo a su tasa, el costo neto real baja hasta ~30%: el año 1 de $19,000 cuesta en realidad ~$13,000 después de impuestos, y el mantenimiento de $5,400 cuesta ~$3,800. Pagan con dólares antes de impuestos para generar ahorro y patrimonio: la máquina se paga en parte a sí misma.

El $19,000 del año 1 es una sola vez, y se paga solo más de tres veces con el ahorro del primer año (~$60,000). Del año 2 en adelante solo se mantiene.

El siguiente paso

Por qué ahora. Ustedes mismos lo dijeron: quieren ser proactivos antes de que acabe el año. Y es literal: para capturar el ahorro de retiro de este año, el plan debe quedar montado antes del 31 de diciembre. Cada semana que pasa es ahorro que ya no se recupera.

Empecemos antes de fin de año

Del orden de $300,000 en impuesto ahorrado y ~$885,000 de patrimonio en cinco años empiezan con una sola decisión. Elijan su punto de partida (Fundación o Fundación + Estrategia) y agendamos 30 minutos para arrancar. Lo urgente lo cerramos de una vez.

Agenda o responde: josh@implat.com · 404-576-5248

Para arrancar, solo necesitamos de ustedes:

· Acceso a QuickBooks

· Últimos estados de cuenta

· 4-5 facturas recientes

Diagnóstico y propuesta preparados por The Josh Alballero Co. con base en las declaraciones 2024 y 2025 compartidas y el registro público del Texas Comptroller. Las cifras de ahorro, patrimonio y exposición son ilustrativas, modeladas con sus tasas y números, y se afinan con sus datos antes de ejecutar. No constituye opinión legal ni declaración enmendada. Documento personal y confidencial.

The Josh Alballero Co. · Estrategia, Impuestos y CrecimientoEnder y Tania Rodriguez · Confidencial

Personal & confidential

JAC

THE JOSH ALBALLERO CO.

Strategy, Tax & Growth

5-year tax strategy

You work hard.
Now make your money work
just as hard.

We reviewed your two years. You earn well and you pay a lot, and even so you're more exposed than you think. It's not your fault: it's what happens when you work and report, but no one plans. Here is the full story, in dollars, over five years.

Prepared for

Ender and Tania Rodriguez
Enders Quality Services LLC

What this is

Tax and financial strategy

Your strategist

The Josh Alballero Co.

The story, in short

Working and reporting, without planning, is what keeps the hardest worker behind.

The difference isn't how much you earn. It's how much you keep.

You built a real company that produces. But until today the cycle has been the same: you work, you invoice, and at year-end you report whatever came out. No one sat down beforehand to design how it was going to come out. That produces two pains, and both come from the same gap.

Pain 1

You overpay, every year

With no plan, you pay the full tax. In a strong year that was $75,719. Money that, properly directed, largely stays with you.

Pain 2

You're more exposed than it looks

Several things today are reported in a way that, looked at closely, doesn't hold up. You've already had a brush with the Comptroller: it isn't hypothetical.

Both pains have a single fix: planning and strategy. It isn't paying someone else to fill out the same form; it's designing the year before it happens, shielding what needs shielding, and making your money build wealth instead of just passing through your hands. That's what you'll see in the next pages, with numbers.

What we reviewed

Before proposing anything, we look for real. Here's what passed through our hands:

Your returns

Personal (1040) and business (1120-S), 2024 and 2025, line by line.

The business from the inside

Sales, cost of labor, vehicles, distributions, basis and books.

The state record

Texas Comptroller: franchise and sales tax status, and the public history.

The good first. There is a real company, with real profit and correct structure (S-corp well used, reasonable salary, high basis). We're not starting from zero: we're starting from a solid base that's genuinely worth building on.

Pain 1: you overpay

This is what "work and report" without designing the year costs. Your real tax, exactly as it came out:

Tax you paid in a strong year (2024)

$75,719

On income of $448,941

2025 tax

$27,493

Plus $64,154 surprise balance in 2024

Planning applied so far

Nothing aimed at reducing it

The point isn't that you paid taxes. It's that you paid the full tax, without having moved a single one of the legal pieces that exist to lower it beforehand. Every dollar that left in excess left for good. What follows is how much of that can be recovered, year after year.

The strategy, with examples

It's not magic or gray areas. These are legal moves, each with its own rule. Here's how each one looks translated into dollars, in a representative year:

Move	What it does	Savings per year
Aggressive retirement 401(k) + profit sharing + cash balance	Shield up to ~$150,000 a year from tax and turn it into your wealth, not the IRS's.	~$45,000
HSA health account	~$8,550 deductible with a triple tax advantage (goes in, grows and comes out tax-free).	~$2,300
Turn personal spending into business spending accountable plan, Augusta rule, employing your children	Reimburse home office, cell phone, real mileage; rent your home to the S-corp 14 days; pay your children for real work.	~$12,000
Sales tax done right disaster exemption + purchase refund	Stop overpaying on materials and recover what was overpaid going back.	~$10,000
Total tax reduction, per year		~$60,000

How to read this. Illustrative figures, modeled with your real rates (24% in 2025, 32% in a strong year like 2024) and your own numbers. The exact amount is set with your data, but the order of magnitude is this: we're talking tens of thousands a year, not pennies. And retirement, on top of saving tax, builds wealth that stays yours.

The 5-year picture

One year feels small. Five years tell the truth. Here are the two paths, side by side:

Path A: keep going the same

Work and report. Pay the full tax every year. Zero wealth built by design. The exposure stays open.

Path B: with strategy

Design the year before it happens. Reduce the tax, build retirement and shield the risk, every year, compounding.

After…	Tax saved (cumulative)	Retirement wealth (cumulative)
Year 1	$60,000	$150,000
Year 2	$120,000	$310,000
Year 3	$180,000	$485,000
Year 4	$240,000	$675,000
Year 5	~$300,000	~$885,000

$300,000

Tax that Path A gives away over 5 years

~$885,000

Wealth that Path B builds over 5 years

Read it this way: over five years, planning instead of just working and reporting leaves you on the order of $300,000 less in tax and close to $885,000 in built wealth that stays yours. That's what's at stake. Illustrative figures, refined with your data.

Pain 2: if it's looked at closely

With the same honesty as the savings, we have to look at the other side. Today several transactions are reported in a way that, under review, would be reclassified. This isn't alarm: it's what we shield.

If a review looked closely…	Estimated exposure
1099 subcontractors treated as employees (payroll on $500K-$755K of labor)	high
Sales tax on commercial jobs invoiced without tax	medium-high
Luxury vehicles at 100% with no policy or log	medium
Shareholder loan of $101,893 reclassified as a dividend	medium
Aggregate range we're closing	$80,000 to $200,000+

Why it matters here and now. You've already had a run-in with the Comptroller: for you this isn't theory. The good news is that your account is still in good standing, so there's time. The same foundation work that triggers the savings closes this exposure. One single effort, both pains resolved.

The one fix

Foundation first, then strategy. You can't optimize on books that don't reconcile. This is the order of the work.

First · Foundation

Fix the administrative habits

Reconciled books, 1099 and payroll process, estimated-payment calendar, vehicle policy, correct sales tax classification. This is where Pain 2 is closed.

Then · Strategy

Design the year so it flows

Retirement, HSA, expense conversion, comp and entity, sales tax in your favor. This is where Pain 1 is attacked, year after year.

Always · Partnership

Your strategist, not your form-filler

We sit down before the year happens, not after. We design, adjust and stand behind it.

Who you'll be working with

Josh Alballero

Your strategist · CSO + CFO

More than 25 years as a tax and business strategist, advising companies and families across the United States and Latin America, in English and Spanish. I'm not the one who fills out a form once a year: I come in as chief strategy and finance officer at once, making the real decisions month to month.

I've founded and sold three companies in cross-border finance and business. My job is to leave your company financially solid and built to last: taxes, margins, cash flow and wealth, all under one roof.

CPA vs. strategist

A CPA reports what already happened. I design the year before it happens.

Bilingual and binational

U.S. and Latin America, in English and Spanish, no translators.

"A partner in the room, making the real decisions, month to month."

The Josh Alballero Co. · Strategy, Tax & Growth

What you're paying for

Year 1 is where the strategy is built (the big work). From year 2 on it's just maintained, and the cost drops sharply.

Year 1 · choose your starting point

Small option

Foundation

$9,000

year 1 · no strategy

Foundation fix: books, 1099, estimates, vehicles, sales tax
Bookkeeping and the year's return
No tax strategy: small results

Recommended

Large option

Foundation + Strategy

$19,000

year 1 · all included

Everything in Foundation, plus:
Full tax strategy (aggressive retirement, HSA, Augusta, children)
Bookkeeping and advisory for the year
Sales tax: disaster exemption + refund review
This is where the savings kick in (~$60,000 a year)

Why does year 1 cost this? Because it's where everything is built:

· Clean up and reconcile 2 years of books

· Set up the 1099 and payroll system

· Design and implement the retirement plans

· Accountable plan, Augusta, employing your children

· Sales tax: disaster exemption + refund

· Estimates, vehicles and the year's returns

It's not filling out a form: it's building the machine that saves ~$60,000 every year.

Year 2 onward · maintenance

Monthly bookkeeping $350/mo + annual return $1,200 = ~$5,400 a year (~$450 a month, all included). The strategy is already built; it's just maintained, and the savings keep arriving every year.

And all of this is deductible. The fee is an ordinary business expense (IRC §162). Deducting it at your rate, the real net cost drops by up to ~30%: year 1 at $19,000 actually costs ~$13,000 after taxes, and the $5,400 maintenance costs ~$3,800. You pay with pre-tax dollars to generate savings and wealth: the machine partly pays for itself.

The $19,000 for year 1 is one time only, and it pays for itself more than three times over with the first year's savings (~$60,000). From year 2 on it's just maintained.

The next step

Why now. You said it yourselves: you want to be proactive before the year ends. And it's literal: to capture this year's retirement savings, the plan has to be set up before December 31. Every week that passes is savings that can no longer be recovered.

Let's start before year-end

On the order of $300,000 in tax saved and ~$885,000 in wealth over five years start with a single decision. Choose your starting point (Foundation or Foundation + Strategy) and we'll schedule 30 minutes to get going. The urgent items we close right away.

Schedule or reply: josh@implat.com · 404-576-5248

To get started, all we need from you:

· Access to QuickBooks

· Latest bank statements

· 4-5 recent invoices

Diagnosis and proposal prepared by The Josh Alballero Co. based on the 2024 and 2025 returns shared and the public record of the Texas Comptroller. The savings, wealth and exposure figures are illustrative, modeled with your rates and numbers, and are refined with your data before executing. This does not constitute a legal opinion or an amended return. Personal & confidential.

The Josh Alballero Co. · Strategy, Tax & GrowthEnder and Tania Rodriguez · Confidential

Trabajan duro.Que su dinero trabajeigual de duro.

La historia, en corto

Lo que revisamos

Dolor 1: pagan de más

La estrategia, con ejemplos

La foto a 5 años

Dolor 2: si lo miran de cerca

El único arreglo

Quién los va a acompañar

Lo que están pagando

El siguiente paso

You work hard.Now make your money workjust as hard.

The story, in short

What we reviewed

Pain 1: you overpay

The strategy, with examples

The 5-year picture

Pain 2: if it's looked at closely

The one fix

Who you'll be working with

What you're paying for

The next step

Trabajan duro.
Que su dinero trabaje
igual de duro.

You work hard.
Now make your money work
just as hard.