Documento personal y confidencial
JAC
THE JOSH ALBALLERO CO.
Estrategia, Impuestos y Crecimiento
Diagnóstico y estrategia a 5 años
Construyeron algo bueno.
Ahora vamos a protegerlo
y multiplicarlo.
Revisamos sus dos años a fondo. Lo primero, y lo justo: hicieron bien las cosas. Tienen un negocio real y sólido. En estas páginas verán lo que puede llegar a ser, cuál es su salida, lo que hoy lo amenaza aunque no ha tocado la puerta, y el plan para todo eso. Como su estratega, doy la cara por ustedes.
01
Lo que construyeron
Antes de hablar de nada, lo justo: miramos todo y ustedes hicieron bien las cosas. Esto no es un rescate. Es un buen negocio, y hoy es un buen día.
Ventas que movió el negocio
$2.6M
En su mejor año reciente
Ganancia real del negocio
$114K-$229K
Utilidad de verdad, no fabricada
Estructura
S-corp bien usada
Con edificio propio
Bases (patrimonio en la empresa)
Altas y limpias
Form 7203 sólido
Lo que está bien hecho (y hay que cuidar)
| Qué está bien | Por qué importa | Valor | Qué hacemos |
|---|
|
Su sueldo (W-2) es mayor que lo que retiran como distribución, los dos años. IRC: §3121 · Rev. Rul. 74-44
Está bien |
Este es el error #1 que el IRS castiga en las S-corp (pagarse poco sueldo). Ustedes lo hacen al revés: bien. |
Evita el ajuste más común. |
Lo dejamos documentado como respaldo del criterio. |
|
La S-corporation está bien elegida y ahorra impuesto de forma legítima. IRC: §1361 · §1366 · §1402(a)(2)
Está bien |
La ganancia del K-1 no paga Seguro Social/Medicare. Es un ahorro real y legal por tener la estructura correcta. |
Miles al año, legítimos. |
La protegemos manteniendo el sueldo razonable. |
|
Sus bases (basis) están altas y limpias, y las distribuciones no las exceden. IRC: §1367 · §1368 · Form 7203
Está bien |
Retirar dinero por encima de la base genera impuesto. No es su caso: hay margen de sobra. |
Sin impuesto por retiros. |
Llevamos el Form 7203 al día año con año. |
|
La deducción QBI (20%) y la itemización están bien tomadas. IRC: §199A · §63 · §164(b)(6)
Está bien |
Aprovechan las deducciones que sí les corresponden, dentro de los topes de la ley. |
Ahorro correcto. |
Solo confirmamos y documentamos. |
Es un buen día. Muy pocos negocios llegan aquí: real, rentable y bien estructurado, con un edificio propio y bases sólidas. No partimos de cero: partimos de una base fuerte sobre la que sí vale la pena construir.
02
Lo que podría llegar a ser
Con estrategia, este negocio no solo se mantiene: rinde más y construye patrimonio. Esto es lo que está sobre la mesa, en dólares.
El punto de partida. Hoy pagan el impuesto completo (en un año fuerte fueron $75,719) sin ningún plan que lo baje. No es que hicieron algo mal: es que nadie diseñó el año antes de que pasara. Eso es justo lo que cambia.
Cómo se logra el ahorro (movimientos legales, en un año representativo)
| Movimiento | Qué hace | Ahorro al año |
|---|
Retiro agresivo
401(k) + profit sharing + cash balance | Blindar hasta ~$150,000 al año de impuesto y convertirlo en patrimonio suyo, no del IRS. | ~$45,000 |
HSA
cuenta de salud | ~$8,550 deducibles con triple ventaja fiscal. | ~$2,300 |
Convertir gasto personal en de empresa
accountable plan, Augusta, emplear a los hijos | Reembolsar oficina en casa, celular, millaje real; rentar su casa a la S-corp 14 días; pagar a los hijos por trabajo real. | ~$12,000 |
Sales tax bien hecho
exención por desastre + reembolso | Dejar de pagar de más en materiales y recuperar lo sobrepagado. | ~$10,000 |
| Reducción total de impuesto, por año | ~$60,000 |
La foto a 5 años
Camino A: seguir igual
Trabajar y reportar. Pagar el impuesto completo cada año. Cero patrimonio construido por diseño.
Camino B: con estrategia
Diseñar el año antes de que pase. Reducir el impuesto y construir patrimonio, cada año, de forma compuesta.
| Al cabo de… | Impuesto ahorrado (acum.) | Patrimonio de retiro (acum.) |
|---|
| Año 1 | $60,000 | $150,000 |
| Año 3 | $180,000 | $485,000 |
| Año 5 | ~$300,000 | ~$885,000 |
Eso solo, ya cambia el juego. ~$300,000 menos de impuesto y ~$885,000 de patrimonio de retiro construido en cinco años, que sigue siendo suyo. Y todavía no hablamos de lo más grande: cuánto vale la empresa y cuál es su salida.
03
¿Cuál es su salida?
Una pregunta que casi nunca se hace, y que debería estar siempre sobre la mesa: ¿para dónde va todo esto? Porque ya no tienen solo un trabajo. Tienen un activo que vale.
Su empresa ya vale (y nadie lo ha calculado)
Valor estimado hoy
$1.3M-
$2.2M
Sin optimizar todavía
Un negocio se vende por un múltiplo de lo que genera, más sus activos. Con su utilidad y su edificio, ya hay un valor real ahí, dormido, que nadie les ha puesto en papel. Estimado; el valor exacto se fija con un avalúo de negocio.
Dos salidas, siempre en la mesa
Retirarse y cobrar
La empresa sigue operando y les paga, sin que ustedes trabajen todos los días. Ingreso para el retiro, dueños ausentes.
Vender y cobrar en grande
Salir con la gran ganancia de una vez, aprovechando el trato fiscal de una venta bien estructurada.
¿Qué pasa cuando cumplan 60? ¿Cuál es la meta? Esa respuesta define la estrategia de hoy. Sin destino, cada decisión es a ciegas.
El activo dormido: su edificio
Tienen un edificio (un activo grande) que hoy solo alberga la operación. No lo están aprovechando. Con el crédito para el que califican, ese edificio es la palanca para comprar más propiedades y crear ingresos que no dependen de que ustedes trabajen.
Edificio propio
→
Apalancar con crédito
→
Más propiedades
→
Ingreso que no depende de ustedes
El combustible: crédito para el que ya califican (estimado)
Total accesible
$1.0M-
$1.75M
SBA 7(a)$600K-$1.25M
Capital de crecimiento a tasa preferente.
Línea de crédito$150K-$300K
Capital de trabajo entre proyectos.
Refi del edificio$0-$200K
Cash-out, según avalúo.
Crédito corporativo$50K-$150K
Refinanciar el auto caro; construir score.
Estimado, no aprobación. El número real lo fija el banco (cobertura de deuda, garantía, avalúo y scores). Libros limpios y ventas estables los llevan al tope del rango.
La pregunta no es si vale, es cuánto quieren que valga el día que salgan. Un negocio sano en su rubro puede crecer 8-12% al año. Con la fundación limpia, el crédito trabajando y más propiedades sumando ingreso, el valor de salida no se queda en ~$1.5M: se multiplica. Eso es construir una empresa, no solo tener un trabajo.
04
Lo que ya está en la puerta: el IRS
Con la misma honestidad que el sueño, la otra cara. Y hay que decirla con claridad.
Nada de esto es porque hicieran algo malo. Es lo que pasa cuando se trabaja duro pero sin estrategia ni experiencia que guíe: se acumulan hábitos que, mirados de cerca, no se sostienen. Y aquí no es teoría: con el Comptroller de Texas ya no es hipotético, ya tocó su puerta. Esto es lo que hay que blindar.
| Qué encontramos | Por qué les importa | Qué está en juego | Cómo lo cerramos |
|---|
|
Pagaron $755,731 (2024) y $543,424 (2025) de mano de obra, pero la declaración dice que NO hicieron pagos que requieren 1099. IRC: §6041 / §6041A · §6721 / §6722 · §3406
Cuidado |
Como contratista, buena parte de esa mano de obra suele ser subcontratistas. Cada uno necesita una 1099. Es la exposición #1. |
De miles a decenas de miles en multas. |
Separamos empleado vs. subcontratista, juntamos los W-9 y emitimos las 1099 de aquí en adelante. |
|
La flota de lujo (Escalade, Mercedes, Sprinter, F250 Shelby, Tacoma) se dedujo al 100%, sin bitácora, con gasto de auto encima. IRC: §280F · §274(d) · §168(k) / §179
Cuidado |
Vehículos de lujo al 100% de negocio, sin registro y con doble deducción, son un imán de auditoría. |
Parte de ~$152,000/año de depreciación. |
Política escrita de vehículo, bitácora, y separar bien depreciación de gasto. |
|
En 2024 el saldo a pagar fue $64,154 con $2,714 de multa, por no llevar estimados. IRC: §6654
Respaldar |
Con ganancia de S-corp hay que pagar estimados. Sin eso llega la sorpresa y la multa. |
Multa recurrente + golpe de caja. |
Calendario de estimados automatizado. |
|
Sales tax de trabajos comerciales facturados sin impuesto, y use tax de materiales sin pagar. Texas: Rule 3.357 · Rule 3.291
Verificar |
Es justo donde los auditó el Comptroller. Mal clasificado, el impuesto sale de su bolsa. |
Ajuste + multa e interés. |
Clasificamos cada trabajo, aplicamos la exención por desastre y reclamamos reembolsos. |
|
Cabos sueltos de préstamos: la empresa les prestó $101,893, y el "T. Romero Ink" ($11,334), sin formalizar. IRC: §7872 · §1368
Respaldar |
Un préstamo al dueño o a una parte relacionada sin nota, interés ni términos puede tratarse como distribución disfrazada. |
Reclasificación posible. |
Formalizamos con pagaré, interés de mercado y términos, o reclasificamos limpio. |
|
Los libros no cuadran: en 2024, $575,463 de diferencia sin conciliar. IRC: §6001 (obligación de llevar registros)
Respaldar |
Si los libros no concilian, cualquier revisión se complica y se decide a ciegas. |
Base para todo lo demás. |
Limpieza y conciliación en QuickBooks, mes a mes. |
La exposición, en una cifra. Si una revisión mirara de cerca y reclasificara, hablamos de un rango agregado de $80,000 a $200,000+. La buena noticia: su cuenta sigue en buen estatus, así que hay tiempo. Y el mismo trabajo de fundación que dispara el sueño, cierra esta amenaza. Un solo esfuerzo, los dos frentes resueltos.
05
Cómo lo resolvemos
Primero la fundación, luego la estrategia. No se puede optimizar sobre libros que no cuadran. Este es el orden del trabajo.
Primero · Fundación
Arreglar los hábitos administrativos
Libros conciliados, proceso de 1099 y nómina, calendario de estimados, política de vehículos, clasificación correcta de sales tax, formalizar préstamos. Aquí se cierra la amenaza.
Luego · Estrategia
Diseñar el año para que fluya
Retiro agresivo, HSA, conversión de gastos, ROBS, comp y entidad, sales tax a favor, y el crédito para crecer. Aquí se persigue el sueño y la salida, año con año.
Siempre · Acompañamiento
Su estratega, no su llenador de formularios
Nos sentamos antes de que pase el año, no después. Diseñamos, ajustamos y damos la cara ante el IRS y el Comptroller.
06
Quién los va a acompañar
Josh Alballero
Su estratega · CSO + CFO
Más de 25 años como estratega fiscal y de negocios, asesorando empresas y familias en Estados Unidos y América Latina, en inglés y español. No soy el que llena un formulario una vez al año: entro como director de estrategia y de finanzas a la vez, tomando las decisiones reales mes a mes.
He fundado y vendido tres empresas de finanzas y negocios transfronterizos. Mi trabajo es que su empresa quede financieramente sólida y construida para durar: impuestos, márgenes, flujo y patrimonio, todo bajo un mismo techo.
CPA vs. estratega
Un CPA reporta lo que ya pasó. Yo diseño el año antes de que pase.
Bilingüe y binacional
EE.UU. y América Latina, en inglés y español, sin traductores.
"Un socio en la sala, tomando las decisiones reales, mes a mes."
The Josh Alballero Co. · Estrategia, Impuestos y Crecimiento
07
La inversión
Cada nivel dice tres cosas: qué hago, cómo lo hago en el día a día, y qué logro en dólares. Los dos llevan estrategia y ahorro real; la diferencia es cuánto.
Nivel 1
Base Blindada
$9,000 · año 1
Qué hago
- Limpio y concilio tus libros
- Monto el sistema de 1099 y nómina
- Clasifico el sales tax y reclamo el reembolso
- Calendario de estimados y política de vehículos
- Ahorro seguro: 401(k), HSA, accountable plan
Cómo (día a día)
Contabilidad al día cada mes, revisión conmigo cada trimestre, y tus declaraciones hechas con estrategia.
Qué logro
Cierro tu exposición ($80K-$200K de riesgo) y te ahorro ~$30,000-$40,000 al año.
RECOMENDADO
Nivel 2
CFO + CSO Fraccional
$19,000 · año 1
Qué hago
- Todo lo del Nivel 1, más:
- Estrategia agresiva: cash balance / plan de beneficio definido
- Augusta, emplear a los hijos, estructura inmobiliaria
- Plan ROBS: usar su retiro para reinvertir en el negocio, con plan y guiados
- Crecimiento, crédito y salida: márgenes, SBA / línea de crédito, valor de venta
Cómo (día a día)
Sesión mensual frente al tablero financiero, planeación fiscal todo el año, y doy la cara por ti ante el IRS y el Comptroller.
Qué logro
~$60,000+ al año en impuesto, construir ~$150,000+/año de patrimonio, y hacer crecer el valor de salida del negocio.
Por qué el Nivel 2
Duplica el ahorro, construye ~$150,000 al año de patrimonio y pone en marcha el crecimiento y la salida. Es el que mueve la aguja.
Año 2 en adelante · mantenimiento
Contabilidad + declaración + planeación continua: ~$5,400 al año. La máquina ya quedó montada; solo se mantiene.
Y todo esto es deducible. El honorario es un gasto ordinario del negocio (IRC §162): a su tasa, el costo neto real baja hasta ~30%. Pagan con dólares antes de impuestos para generar ahorro y patrimonio.
08
El siguiente paso
Por qué ahora. Ustedes mismos lo dijeron: quieren ser proactivos antes de que acabe el año. Y es literal: para capturar el ahorro de retiro de este año, el plan debe quedar montado antes del 31 de diciembre. Cada semana que pasa es ahorro que ya no se recupera.
Empecemos antes de fin de año
Protegen lo que construyeron y persiguen la salida con una sola decisión. Elijan su nivel (Base Blindada o CFO + CSO Fraccional) y agendamos 30 minutos para arrancar. Lo urgente lo cerramos de una vez.
Agenda o responde: josh@implat.com · 404-576-5248
Para arrancar, solo necesitamos de ustedes:
· Acceso a QuickBooks
· Últimos estados de cuenta
· 4-5 facturas recientes
Diagnóstico y propuesta preparados por The Josh Alballero Co. con base en las declaraciones 2024 y 2025 compartidas y el registro público del Texas Comptroller. Las cifras de ahorro, patrimonio, exposición, valor de empresa y capacidad de crédito son ilustrativas, modeladas con sus tasas y números, y se afinan con sus datos antes de ejecutar. No constituye opinión legal ni declaración enmendada. Documento personal y confidencial.
Personal & confidential
JAC
THE JOSH ALBALLERO CO.
Strategy, Tax & Growth
5-year diagnostic and strategy
You built something good.
Now let's protect it
and multiply it.
We reviewed your two years in depth. First, and fairly: you did things right. You have a real, solid business. In these pages you'll see what it could become, what your exit is, what threatens it today even though it hasn't knocked yet, and the plan for all of it. As your strategist, I stand up for you.
01
What you built
Before we talk about anything else, the fair thing: we looked at everything and you did things right. This isn't a rescue. It's a good business, and today is a good day.
Sales the business moved
$2.6M
In your best recent year
Real business profit
$114K-$229K
Genuine profit, not manufactured
Structure
S-corp well used
With a building you own
Basis (equity in the company)
High and clean
Solid Form 7203
What's done right (and worth protecting)
| What's right | Why it matters | Value | What we do |
|---|
|
Your salary (W-2) is higher than what you take as a distribution, both years. IRC: §3121 · Rev. Rul. 74-44
Good |
This is the #1 mistake the IRS penalizes in S-corps (paying yourself too little salary). You do the opposite: right. |
Avoids the most common adjustment. |
We document it as support for the position. |
|
The S-corporation is well chosen and saves tax legitimately. IRC: §1361 · §1366 · §1402(a)(2)
Good |
The K-1 profit doesn't pay Social Security/Medicare. It's a real, legal saving from having the right structure. |
Thousands a year, legitimate. |
We protect it by keeping the salary reasonable. |
|
Your basis is high and clean, and distributions don't exceed it. IRC: §1367 · §1368 · Form 7203
Good |
Taking money out above basis triggers tax. That's not your case: there's plenty of room. |
No tax on withdrawals. |
We keep Form 7203 current year over year. |
|
The QBI deduction (20%) and itemization are properly taken. IRC: §199A · §63 · §164(b)(6)
Good |
You take advantage of the deductions you're actually entitled to, within the law's limits. |
Correct saving. |
We just confirm and document. |
It's a good day. Very few businesses get here: real, profitable and well structured, with a building you own and solid basis. We're not starting from zero: we're starting from a strong base that's genuinely worth building on.
02
What it could become
With strategy, this business doesn't just hold steady: it yields more and builds wealth. Here's what's on the table, in dollars.
The starting point. Today you pay the full tax (in a strong year it was $75,719) with no plan to lower it. It's not that you did something wrong: it's that no one designed the year before it happened. That's exactly what changes.
How the saving is achieved (legal moves, in a representative year)
| Move | What it does | Annual saving |
|---|
Aggressive retirement
401(k) + profit sharing + cash balance | Shield up to ~$150,000 a year from tax and turn it into your wealth, not the IRS's. | ~$45,000 |
HSA
health account | ~$8,550 deductible with a triple tax advantage. | ~$2,300 |
Turn personal expense into business expense
accountable plan, Augusta, employing your kids | Reimburse home office, cell phone, real mileage; rent your home to the S-corp 14 days; pay your kids for real work. | ~$12,000 |
Sales tax done right
disaster exemption + refund | Stop overpaying on materials and recover what was overpaid. | ~$10,000 |
| Total tax reduction, per year | ~$60,000 |
The 5-year picture
Path A: stay the same
Work and report. Pay the full tax every year. Zero wealth built by design.
Path B: with strategy
Design the year before it happens. Reduce the tax and build wealth, every year, compounding.
| After… | Tax saved (cumulative) | Retirement wealth (cumulative) |
|---|
| Year 1 | $60,000 | $150,000 |
| Year 3 | $180,000 | $485,000 |
| Year 5 | ~$300,000 | ~$885,000 |
That alone already changes the game. ~$300,000 less in tax and ~$885,000 of retirement wealth built in five years, that stays yours. And we haven't even talked about the biggest thing: how much the company is worth and what your exit is.
03
What is your exit?
A question that's almost never asked, and that should always be on the table: where is all this headed? Because you no longer just have a job. You have an asset that's worth something.
Your company is already worth something (and no one has calculated it)
Estimated value today
$1.3M-
$2.2M
Not yet optimized
A business sells for a multiple of what it generates, plus its assets. With your profit and your building, there's already a real value there, dormant, that no one has put on paper for you. Estimated; the exact value is set by a business valuation.
Two exits, always on the table
Retire and collect
The company keeps operating and pays you, without you working every day. Retirement income, absentee owners.
Sell and cash out big
Exit with the big gain all at once, taking advantage of the tax treatment of a well-structured sale.
What happens when you turn 60? What's the goal? That answer defines today's strategy. Without a destination, every decision is made blind.
The sleeping asset: your building
You have a building (a large asset) that today only houses the operation. You're not putting it to work. With the credit you qualify for, that building is the lever to buy more properties and create income that doesn't depend on you working.
Building you own
→
Leverage with credit
→
More properties
→
Income that doesn't depend on you
The fuel: credit you already qualify for (estimate)
Total accessible
$1.0M-
$1.75M
SBA 7(a)$600K-$1.25M
Growth capital at a preferred rate.
Line of credit$150K-$300K
Working capital between projects.
Building refi$0-$200K
Cash-out, based on appraisal.
Corporate credit$50K-$150K
Refinance the expensive car; build score.
Estimate, not approval. The real number is set by the bank (debt coverage, collateral, appraisal and scores). Clean books and steady sales take you to the top of the range.
The question isn't whether it's worth something, it's how much you want it worth the day you exit. A healthy business in your field can grow 8-12% a year. With the foundation clean, the credit working and more properties adding income, the exit value doesn't stay at ~$1.5M: it multiplies. That's building a company, not just having a job.
04
What's already at the door: the IRS
With the same honesty as the dream, the other side. And it has to be said clearly.
None of this is because you did anything wrong. It's what happens when you work hard but with no strategy or experience to guide you: habits build up that, looked at closely, don't hold up. And here it's not theory: with the Texas Comptroller it's no longer hypothetical, it already knocked on your door. This is what we need to shield.
| What we found | Why it matters to you | What's at stake | How we close it |
|---|
|
You paid $755,731 (2024) and $543,424 (2025) in labor, but the return says you made NO payments requiring a 1099. IRC: §6041 / §6041A · §6721 / §6722 · §3406
Caution |
As a contractor, much of that labor is usually subcontractors. Each one needs a 1099. It's the #1 exposure. |
From thousands to tens of thousands in penalties. |
We separate employee vs. subcontractor, gather the W-9s and issue the 1099s from here on. |
|
The luxury fleet (Escalade, Mercedes, Sprinter, F250 Shelby, Tacoma) was deducted at 100%, with no log, with car expense on top. IRC: §280F · §274(d) · §168(k) / §179
Caution |
Luxury vehicles at 100% business, with no records and double deduction, are an audit magnet. |
Part of ~$152,000/year in depreciation. |
Written vehicle policy, a log, and separating depreciation from expense properly. |
|
In 2024 the balance due was $64,154 with a $2,714 penalty, for not making estimates. IRC: §6654
Support |
With S-corp profit you have to pay estimates. Without them, the surprise and the penalty arrive. |
Recurring penalty + cash hit. |
Automated estimates calendar. |
|
Sales tax on commercial jobs invoiced without tax, and use tax on materials not paid. Texas: Rule 3.357 · Rule 3.291
Verify |
It's exactly where the Comptroller audited you. Misclassified, the tax comes out of your pocket. |
Adjustment + penalty and interest. |
We classify each job, apply the disaster exemption and claim refunds. |
|
Loose ends on loans: the company lent you $101,893, and the "T. Romero Ink" ($11,334), without formalizing. IRC: §7872 · §1368
Support |
A loan to the owner or a related party with no note, interest or terms can be treated as a disguised distribution. |
Possible reclassification. |
We formalize it with a promissory note, market interest and terms, or reclassify it clean. |
|
The books don't tie out: in 2024, $575,463 of unreconciled difference. IRC: §6001 (obligation to keep records)
Support |
If the books don't reconcile, any review gets complicated and is decided blind. |
Foundation for everything else. |
Cleanup and reconciliation in QuickBooks, month by month. |
The exposure, in one figure. If a review looked closely and reclassified, we're talking about an aggregate range of $80,000 to $200,000+. The good news: your account is still in good standing, so there's time. And the same foundation work that sparks the dream also closes this threat. One effort, both fronts resolved.
05
How we fix it
Foundation first, then strategy. You can't optimize on books that don't tie out. This is the order of the work.
First · Foundation
Fix the administrative habits
Reconciled books, a 1099 and payroll process, an estimates calendar, a vehicle policy, correct sales tax classification, formalizing loans. This is where the threat is closed.
Then · Strategy
Design the year so it flows
Aggressive retirement, HSA, expense conversion, ROBS, comp and entity, sales tax in your favor, and the credit to grow. This is where we chase the dream and the exit, year after year.
Always · Partnership
Your strategist, not your form-filler
We sit down before the year happens, not after. We design, adjust and stand up for you before the IRS and the Comptroller.
06
Who you'll be working with
Josh Alballero
Your strategist · CSO + CFO
More than 25 years as a tax and business strategist, advising companies and families in the United States and Latin America, in English and Spanish. I'm not the one who fills out a form once a year: I come in as chief strategy and finance officer at once, making the real decisions month by month.
I have founded and sold three companies in finance and cross-border business. My job is to make sure your company ends up financially solid and built to last: taxes, margins, cash flow and wealth, all under one roof.
CPA vs. strategist
A CPA reports what already happened. I design the year before it happens.
Bilingual and binational
U.S. and Latin America, in English and Spanish, no translators.
"A partner in the room, making the real decisions, month by month."
The Josh Alballero Co. · Strategy, Tax & Growth
07
The investment
Each level says three things: what I do, how I do it day to day, and what I deliver in dollars. Both carry strategy and real savings; the difference is how much.
Level 1
Shielded Base
$9,000 · year 1
What I do
- Clean and reconcile your books
- Set up the 1099 and payroll system
- Classify sales tax and claim the refund
- Estimates calendar and vehicle policy
- Safe savings: 401(k), HSA, accountable plan
How (day to day)
Bookkeeping current every month, a review with me every quarter, and your returns done with strategy.
What I deliver
I close your exposure ($80K-$200K of risk) and save you ~$30,000-$40,000 a year.
RECOMMENDED
Level 2
Fractional CFO + CSO
$19,000 · year 1
What I do
- Everything in Level 1, plus:
- Aggressive strategy: cash balance / defined benefit plan
- Augusta, employing your kids, real estate structure
- ROBS plan: use your retirement to reinvest in the business, with a plan and guided
- Growth, credit and exit: margins, SBA / line of credit, sale value
How (day to day)
Monthly session at the financial dashboard, tax planning all year, and I stand up for you before the IRS and the Comptroller.
What I deliver
~$60,000+ a year in tax, build ~$150,000+/year in wealth, and grow the business's exit value.
Why Level 2
Doubles the savings, builds ~$150,000 a year in wealth and sets growth and the exit in motion. It's the one that moves the needle.
Year 2 onward · maintenance
Bookkeeping + return + ongoing planning: ~$5,400 a year. The machine is already built; it just gets maintained.
And all of this is deductible. The fee is an ordinary business expense (IRC §162): at your rate, the real net cost drops to as low as ~30%. You pay with pre-tax dollars to generate savings and wealth.
08
The next step
Why now. You said it yourselves: you want to be proactive before the year ends. And it's literal: to capture this year's retirement savings, the plan has to be set up before December 31. Every week that passes is savings you don't get back.
Let's start before year-end
You protect what you built and pursue the exit with a single decision. Choose your level (Shielded Base or Fractional CFO + CSO) and we'll book 30 minutes to get going. The urgent items we close right away.
Schedule or reply: josh@implat.com · 404-576-5248
To get started, all we need from you:
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Diagnostic and proposal prepared by The Josh Alballero Co. based on the 2024 and 2025 returns shared and the public record of the Texas Comptroller. The figures for savings, wealth, exposure, company value and credit capacity are illustrative, modeled with your rates and numbers, and are refined with your data before execution. This does not constitute a legal opinion or an amended return. Personal & confidential document.